Валютный контроль 2024: минимизация рисков проведения валютных операций

Даты и время проведения: 19 февраля 2024 год, 10:00 - 17:00 

Для стабилизации валютного рынка Банк России возобновляет жесткую денежно-кредитную политику. С 1 января 2024 года вводятся изменения в закон о валютном контроле. Экспортерам вменяется обязанность представлять в Банк России консолидированную отчетность о валютных активах и обязательствах с учетом всех «дочерних компаний», включая зарубежные. С 16 октября 2023 года все крупнейшие экспортеры (43 группы компаний) в соответствии с Указом Президента РФ обязаны репатриировать и продавать свою валютную выручку. Меры призваны повысить прозрачность и предсказуемость валютного рынка, снизить возможности для валютных спекуляций, а действия уполномоченных усилят контроль государства над финансовыми потоками компаний.

Цель семинара разобрать текущую практику применения правил валютного контроля, порядок предоставления банками информации о выявленных признаках нарушений; рассмотреть проблемные вопросы валютных расчетов в условиях санкций; проанализировать риски валютных платежей в санкционный период.

Семинар предназначен для руководителей и специалистов предприятий-участников внешнеэкономической деятельности, экономистов, юристов, бухгалтеров.

Для выступления приглашены: начальник отдела методологии статистики и организации отчетности Банка России; юрист в сфере «налогообложение ВЭД и «Сompliance»; к.э.н., доцент кафедры таможенных платежей и валютного контроля   РАНХиГС. И другие эксперты/практики.

Программа:

• Комментарии к изменениям в законодательстве о валютном контроле и готовящихся изменениях. Указ Президента РФ от 11.10.2023 и ПП РФ от 12.10.2023 № 1681. Требования по обязательной репатриации и продажи валютной выручки на российском рынке. Норматив обязательной репатриации валютной выручки для ограниченного круга компаний. Сроки действия обязательств. Полномочия представителей Росфинмониторинга.
• Практика осуществления валютного контроля ФНС России с учетом изменения положений валютного законодательства. Требования к представлению участниками ВЭД документов и сведений для постановки на учет контрактов (кредитных договоров); упрощенный порядок постановки на учет контрактов для клиентов, занимающихся экспортом товаров; документы, которые необходимо предоставить в банк в качестве основания для проведения валютных операций и др.   Получение разрешений на финансовые операции, на которые наложен временный запрет, а также разъяснений по отдельным вопросам применения антисанкционного регулирования. Специальные правила по получению разрешений для отдельных видов сделок: расчеты между резидентами и нерезидентами наличными денежными средствами (ПП РФ от 26 декабря 2022 г. № 2433); отмена для экспортеров обязательной продажи валютной выручки (Указ Президента РФ от 06.02.2023 № 72).
• Возможность закрытия обязательств по репатриации валютной выручки альтернативными способами, разрешенными законодательством РФ.
• Новое в валютном регулировании в государствах-членах ЕАЭС. Основные подходы государств-членов ЕАЭС к проведению валютных операций и осуществлению валютного контроля. Сравнение положений валютного законодательства стран ЕАЭС.
• Минимизация рисков возможных нарушений требований валютного законодательства и нормативных актов Банка России. Учет внешнеторговых контрактов и проведение валютных операций. Последние изменения в инструкцию № 181-И о порядке представления уполномоченным банкам подтверждающих документов при валютных операциях. Незаконные валютные операции: рассмотрение примеров. Способы защиты от обвинения в совершении незаконной валютной операции. Особенности требования репатриации при финансовых операциях, по договорам займа. Актуальная судебная практика, ответственность за нарушения и практика привлечения к административной ответственности.
• Информационная система «Одно окно». «Личный кабинет участника ВЭД» (ФТС России): информационный сервис участника ВЭД «Валютный контроль» и его возможности. Типичные ошибки заполнения декларации на товары по направлению «Валютный контроль».
• Сомнительные валютные операции и противодействие им в рамках валютного контроля. Ограничения на операции по привлечению финансирования от лиц недружественных стран. Использование резидентами зарубежных счетов. Исполнение обязательств по внешнеторговым договорам и договорам займа с нерезидентами. Риск-ориентированный подход при осуществлении валютного контроля. Полномочия органов и агентов валютного контроля по выявлению сомнительных валютных операций и обмену информацией о них.
• Проблемные вопросы валютных расчетов в условиях санкций: проблемы и решения, рассмотрение кейсов. Риски проведения валютных платежей в санкционный период. Обзор санкций недружественных стран в финансово-банковской сфере. Ответные меры России на экономические санкции.
• Диверсификация поставщиков в условиях западных санкций. Санкции против России: виды и порядок их действия. Проведение платежей в санкционный период, в т.ч. связанные с внешнеэкономической деятельностью. Варианты проведения расчетов ВЭД, в т.ч. через страны ЕАЭС. Блокирующие. Секторальные/Целенаправленные. Территориальные. Экспортные ограничения. Вторичные санкции. Прочие санкции госорганов и штатов США. Рассмотрение примеров. Проведение платежей через страны Евразийского экономического союза (ЕАЭС). Открытие счетов в казахских банках.
• Практика расчетов по контрактам с западными контрагентами. Легальные способы поставки и получения товаров и расчетов по контрактам с ЕС и США. Оплата без SWIFT.
• Использование агента для расчетов. Опыт расчетов через Казахские и Армянские банки. Экспорт и импорт через Турцию. Уступка права требования по внешнеторговому договору нерезиденту и зачет взаимных требований по внешнеторговому договору.
• Практика мультивалютных платежей. Санкционные риски в отношении заключения и исполнения договоров с валютными платежами.
• Способы защиты от обвинения в совершении незаконной валютной операции. Возможность получения денежных средств на зарубежный счет и репатриация денежных средств. Меры, свидетельствующие об отсутствии намерения соблюдать правила и нормы валютного регулирования. Последствия непредставление справки или подтверждающих документов.
• Сотрудники и работодатели в условиях международных отношений: налоговая релокация, актуальный валютный и банковский контроль. Налоговая релокация сотрудников: туда и обратно (статус резидентности и налогообложение). «Дружественные» и «недружественные» страны: как это работает на примере трудовых отношений. «Белый» список стран ФНС России: как влияет состояние международного обмена информацией с Россией на валютные ограничения. Зачисления на иностранные счета и списание с иностранных счетов в 2023 г. Антисанкционные ограничения в международных транзакциях: что можно, а что нельзя? Система информационного обмена между банками, ФНС, ФТС, Росфинмониторингом.
• Информационное взаимодействие уполномоченных банков и государственный органов. Система информационного обмена между банками, ФНС, ФТС, Росфинмониторингом. Порядок обмена при выявлении признаков нарушения требований валютного законодательства (Указания Банка России от 16.08.2017 года №4498-У и от 30.08.2017 N 4512-У). Права и обязанности банка при осуществлении валютного контроля, механизм зачисления и перечисления средств в международных транзакциях. Противодействие легализации средств (115ФЗ), валютный контроль, налоговый контроль и банковская идентификация клиентских операций – взаимосвязь.
• Ответы на вопросы участников.

©РФОП Экономика и Управление, 2024 г.

---

Стоимость онлайн трансляции 20 520* руб.