Валютный контроль 2021: минимизация рисков проведения валютных операций

Даты и время проведения: 02 ноября 2021 года, 10:00 - 17:00

В закон о валютном регулировании и в закон о национальной платёжной системе внесены существенные изменения. Федеральным законом от 30 декабря 2020 года № 499-ФЗ регламентирован порядок валютного регулирования при использовании электронных средств платежа. В соответствии с Федеральным законом от 31.07.2020 N 291-ФЗ с 1 января 2021 года введена обязанность резидентов отчитываться о движении не только денежных средств, но и иных финансовых активов. Изменения коснулись порядка открытия и ведения зарубежных счетов резидентов, формулировок перечня разрешенных валютных операций, новых возможностей зачисления валютной выручки на счета в зарубежных банках, репатриации валютной выручки и ответственности за нарушения. В 2021 году вступил в силу Федеральный закон № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте, разработаны законопроекты о внесении изменений в КоАП РФ и УК РФ для борьбы с правонарушениями с использованием цифровой валюты. Предстоит усиление контроля за иностранными электронными кошельками, готовится соответствующий законопроект. Банк России разработал порядок передачи в Федеральную налоговую службу информации об открытии и закрытии электронных кошельков.

Цель семинара проанализировать новации, разобрать типичные ошибки участников ВЭД и практику предоставления банками информации о выявленных признаках нарушений валютного законодательства.

Семинар предназначен для руководителей и специалистов подразделений по внешнеэкономической деятельности, экономистов, бухгалтеров предприятий и организаций, осуществляющих ВЭД.

Программа:

• Новации валютного законодательства РФ: что важно знать. Требования 173-ФЗ. Изменения в правилах предоставления подтверждающих документов и информации органам валютного контроля (ПП РФ от 27.08.2019 №1092). Федеральный закон от 07.04.2020 № 118-ФЗ «О внесении изменения в статью 19 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Информационные письма Банка России о порядке реализации валютного контроля в период острой фазы эпидемиологической обстановки. Регуляторные послабления валютного законодательства в период COVID-19. Проекты изменений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и их значение в практике валютного регулирования и контроля.
• Информационное взаимодействие уполномоченных банков и органов валютного контроля (ФТС, ФНС) при выявлении признаков нарушения требований валютного законодательства их клиентами.
• Изменение правил валютного контроля, осуществляемых с участием таможенных органов. Обзор изменений нормативно-правовой базы валютного контроля, используемой таможенными органами при осуществлении валютного контроля. Автоматизированные технологии валютного контроля, используемые таможенными органами при взаимодействии с органами и агентами валютного контроля. Проблемные вопросы, возникающие при декларировании товаров, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза при осуществлении внешнеторговой деятельности. Контроль, осуществляемый таможенными органами, в отношении внешнеторговых сделок, реализуемых в рамках взаимной торговли. Соотношение положений внешнеторговых контрактов и норм таможенного законодательства Таможенного союза и национального законодательства РФ в части валютного контроля и контроля таможенной стоимости. Проблемные вопросы информационного обмена ФТС России и уполномоченных банков.
• Отчетность по валютному контролю при осуществлении валютных операций, связанных с ВЭД, получением и предоставлением кредитов и займов. Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И (в ред. Указания Банка России от 05.07.2018 №4855-У): требования к представлению участниками ВЭД документов и сведений для постановки на учет контрактов (кредитных договоров); упрощенный порядок постановки на учет контрактов для клиентов, занимающихся экспортом товаров; платежи в рамках контрактов с нерезидентами, сумма обязательств по которым не превышает 200 000 рублей; документы, которые необходимо предоставить в банк в качестве основания для проведения валютных операций и др. Типичные ошибки при формировании и направлении запросов на получение ведомостей банковского контроля (ВБК) из Банка России при переводе контрактов на обслуживание в другой банк, при отзыве у банка лицензии, при возобновлении расчетов по ранее закрытым контрактам (договорам). Работа с Паспортами сделок, открытыми до 01.03.2018 года. Методические рекомендации по вопросу представления резидентами подтверждающих документов в уполномоченные банки по поставленным в уполномоченных банках на учет контрактам" (утв. Банком России 12.09.2018 N 22-МР)
• Анализ актуальной судебной практики и рекомендации по системе внутрифирменного валютного комплаенса
• Репатриация валютной выручки. Основные ограничения, нововведения 2020-21 г.г, тренды и прогнозы развития. Особенности требования репатриации при финансовых операциях, по договорам займа (ФЗ от 03.04.2018 №64-ФЗ). Актуальная судебная практика, ответственность за нарушения и практика привлечения к административной ответственности.
• Информационное взаимодействие уполномоченных банков и государственный органов. Система информационного обмена между банками, ФНС, ФТС, Росфинмониторингом. Порядок обмена при выявлении признаков нарушения требований валютного законодательства (Указания Банка России от 16.08.2017 года №4498-У и от 30.08.2017 N 4512-У). Права и обязанности банка при осуществлении валютного контроля, механизм зачисления и перечисления средств в международных транзакциях. Противодействие легализации средств (115ФЗ), валютный контроль, налоговый контроль и банковская идентификация клиентских операций – взаимосвязь.
• Новые нормы об ответственности за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования: ст.15.25 КоАП РФ (в редакции ФЗ от 14.11.2017 N 325-ФЗ и ФЗ от 03.04.2018 №64-ФЗ) практика применения.
• Минимизация рисков возможных нарушений требований валютного законодательства РФ и нормативных актов Банка России (в контексте Инструкции Банка России от 16.08.2017 №181-И в актуальной редакции): рекомендации по организации внутреннего контроля при заключении и исполнении участниками ВЭД внешнеторговых контрактов (в т.ч. в части расчетов).
• Валютное регулирование в государствах-членах ЕАЭС. Основные подходы государств-членов ЕАЭС к проведению валютных операций и осуществлению валютного контроля. Правовое регулирование сделок с цифровыми финансовыми активами и цифровой валюте в Российской Федерации (Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ). Валютный контроль внешнеторговых сделок в Российской Федерации. Стратегия развития таможенной службы Российской Федерации до 2030 года о современных технологиях обеспечения соблюдения валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования. Информационная система «Одно окно», предусмотренная Федеральным законом от 22.12.2020 № 446-ФЗ. «Личный кабинет участника ВЭД»: информационный сервис участника ВЭД «Валютный контроль» и его возможности. Типичные ошибки заполнения декларации на товары по направлению «Валютный контроль».
• Выявление таможенными органами нарушений валютного законодательства участниками ВЭД. Административный регламент ФТС России по осуществлению государственного контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений". Типичные схемы нарушений валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования в сфере внешнеторговой деятельности.
• Практические вопросы работы с зарубежными счетами. Порядок открытия, уведомления, осуществления расчетов, отчетности. Возможные случаи зачисления валютной выручки непосредственно на зарубежные счета. Специфика осуществления валютных операций в национальной валюте и проведения трансграничных переводов в рублях. Новый статус для предоставления льгот в валютном законодательстве РФ — профессиональный участник внешнеэкономической деятельности.
• Рассмотрение нестандартных ситуаций, ответы на вопросы, практические рекомендации. 

©РФОП Экономика и Управление, 2021г.

В стоимость входит: обучение на семинаре, методические материалы, обед, кофе-паузы
Очное участие по адресу: Москва, Славянская площадь, д.2/5/4, Дом Металлургов, 5 этаж, конференц-зал

 

---

Стоимость онлайн трансляции 14 040* руб.