Отчётность за 1 квартал 2022 года: НДС, налог на прибыль и налог на имущество

Дата и время проведения: 21 апреля 2022 года, 10:00 - 15:00

Программа Бизнес-практикума:

• Учитываем новые установки ФНС России и арбитражную практику по применению применения ст.54.1 НК РФ.

Ø Вычеты в налоговой декларация по НДС.

• Спорные моменты выполнения условий вычета («для осуществления облагаемых операций», законный и правильный ли счет-фактура, принятие к учету. соответствующие первичные документы).
• «Перенос» вычетов, в том числе вычет частями.
• Вычет по основным средствам, НМА и подрядным СМР.
• Вычет по товарам в пути.
• Вычет при приобретении услуг в электронной форме.
• Вычет при ставке 0%.
• Вычет НДС при авансах у продавца и покупателя в разных ситуациях.
• Вопросы раздельного учета НДС – новые нюансы и акценты.

Ø Налоговая база и восстановление вычетов в налоговой декларации по НДС (в режиме ответов на вопросы).

Ø Расходы в налоговой декларации по налогу на прибыль организаций.

• Основные средства как расход. Формирование первоначальной стоимости – альтернативные варианты учета ее составляющих. Споры по амортизационной группе. Амортизация после улучшений. Ремонт или модернизация – критерии и примеры различения.
• Материальные расходы и расходы на оплату труда. Когда признаются расходы на работы и услуги сторонних организаций при бумажном и электронном документообороте. Премии и аналогичные выплаты под лупой налоговых органов.
• Прочие и внереализационные расходы и иные вопросы. Резервирование сомнительных, списание безнадежных долгов, аренда, ликвидация основных средств и объектов незавершенного строительства и др. Прямые и косвенные расходы.

Ø Доходы в налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (в режиме ответов на вопросы).

Ø Налог на имущество организаций за отчетный период.

• Налогообложение по кадастровой стоимости – проверяем его обоснованность.
• Налогообложение по среднегодовой стоимости - движимое или недвижимое.

Ø Ответы на вопросы.

Стоимость WEB-трансляции – 15 200 / 7 600* рублей

Сертификаты

Сертификат АЭФ-КОНСАЛТ