Особенности отчетности за 9 месяцев 2019 года, в разъяснениях экспертов, Минфина и ФНС

27 сентября 2019
Пятница
Хит Бизнес-практикум Б Р
Стоимость
15 000 ₽*7 500 ₽
Хит Бизнес-практикум Б Р
+7 (495) 730-62-72 seminars@aefk.ru
Программа
Время проведения: 10:00 - 17:00

  • НДС: практика исчисления и уплаты, сложные ситуации. Последние изменения (63-ФЗ от 15.04.2019, 414-ФЗ от 12.11.2018, 424-ФЗ от 27.11.2018 и пр.) и новые разъяснения Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС. Определение налоговой базы: реализация товаров (работ, услуг); СМР для собственных нужд; передача товаров (работ, услуг) внутри предприятия. Особенности формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т. ч. при изменении цены договора и при выплате премий покупателям; при безвозмездной передаче товаров (включая рекламную); при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при списании имущества с баланса и пр. Налоговые вычеты: право на вычет (условия, период возникновения); применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение ОС, возврат товаров, авансовые платежи, командировочные и пр.); период применения разных видов вычетов (частичные вычеты); спорные вопросы применения вычетов по НДС (на материалах судебной практики). Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур: корректировочные счета-фактуры; распространенные претензии налоговых органов к оформлению счетов-фактур; ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету; исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж; особенности применения корректировочных счетов-фактур при изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), а также при возврате товаров; в каких случаях плательщик налога может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж; новый порядок оформления возврата товаров корректировочными счетами-фактурами; представление пояснений по результатам камеральных проверок. Новое о сроках проведения камеральной проверки. НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций: ведение раздельного учета затрат входного НДС в соответствии с п. 4 ст.170 НК РФ; применение правила 5% (сложные ситуации); заполнение раздела 7 Декларации по НДС; представление пояснений в рамках камеральных проверок. Сложные ситуации в связи с исчислением НДС: проблемные вопросы цен договоров, заключенных до 01.01.2019, в связи с введением ставки 20%; НДС при предоставлении бонусов, премий, скидок; при получении штрафных санкций по хоздоговорам и пр.; налогообложение ошибочно поступивших на расчетный счет сумм; восстановление входного НДС по объектам недвижимости; исчисление НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, брак и т. п.); НДС при реализации металлолома. Исполнение обязанностей налогового агента при работе с иностранными контрагентами. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС и пр.
  • Налог на прибыль: обновления законодательства, сложные ситуации. Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль: сужение прав регионов по установлению пониженных ставок налога; новое в налогообложении контролируемой задолженности; новые расходы на освоение природных ресурсов; новый состав доходов, не учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль; первые результаты применения новых норм об инвестиционном вычете. Особенности и спорные вопросы признания отдельных видов расходов: основные средства как расход. материальные расходы; расходы на оплату труда; прочие и внереализационные расходы; прямые и косвенные расходы; распределяемые расходы; признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок (как применять ст. 54 НК РФ). Исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях: формирование налоговой базы по налогу на прибыль - на что обратить внимание; доходы от реализации (сложные вопросы признания доходов по длительным договорам выручки (расчетным путем)); внереализационные доходы. Практика применения ст. 54.1 НК РФ к расходам по налогу на прибыль (обзор ситуаций с разъяснениями).
  • Налог на имущество организаций. Проблемные вопросы разграничения движимого и недвижимого имущества. Недвижимое имущество в ГК РФ. Высшие судебные инстанции о критериях отнесения имущества к недвижимому: общероссийский классификатор основных фондов (ОКОФ) как подспорье при разграничении недвижимого и движимого имущества; отмена налогообложения движимого имущества организаций с 2019 года: что важно знать налогоплательщику. Сложные вопросы налогообложения недвижимого имущества в разъяснениях Минфина и ФНС: объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество); особые случаи расчета (перерасчета) налога на имущество при изменении кадастровой стоимости; проблемные вопросы применения льгот по налогу. Новые формы отчетности и порядок их представления.
  • Ответы на вопросы.



Крутякова Татьяна Леонидовна
Автор и ведущий: Крутякова Татьяна Леонидовна
Стоимость
15 000 ₽*7 500 ₽
(НДС не облагается)
В стоимость входит: обучение на семинаре, методические материалы, обед, кофе-паузы
* Стоимость для Клиентов «ТЛС-ГРУП»

Сертификаты

Лектор
Крутякова Татьяна ЛеонидовнаКрутякова Татьяна Леонидовна
Независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.
Отзывы

Панченко Н.Б. «НИК»
Спасибо большое! Как всегда, семинар на высоте, много полезной информации, интересная программа, очень приятная и понятная подача материала.

Дич О.Н. «ГЕОИНВЕСТ»
Большое спасибо! Все очень понравилось. Замечательный лектор, предпочитаю посещать именно семинары Крутяковой Т.Л.

Торлюк Н.С. «ГК ТЕПЛОСИЛА»
Лектору большое спасибо! Очень интересный и продуктивный семинар. Обсудили сложные вопросы по налогам. Очень актуально!

Михеева Р.А. «Деловой Центр на Коломенской»
Положительное впечатление произвела лектор Крутякова Т.Л. своим профессионализмом. Также удовлетворила организационная часть семинара. Спасибо!

Касаткина И.М. «Бизнес Интегро Инжиниринг»
Благодарю организаторов и Татьяну Леонидовну Крутякову за профессионализм! Материал изложен подробно, интересно, профессионально! Спасибо!

Тишина О.В. «САНТОРА 1»
Семинар очень хорошо организован все четко, ненавязчиво, деликатно. Лектор Крутякова Т.Л. выше всяких похвал! Очень интересно и доступно для понимания. Но прежде всего очень хотелось бы отметить, что это необходимая информация передается нам с примерами из жизни. Спасибо!

Каткова И.А. «Регион-Медсервис»
Как всегда, семинар Крутяковой Т.Л. оставляет только лучшие впечатления. Предоставленная информация полезная, интересная, содержательная и своевременная.

Федорова Е.А. «Мега Дор Строй»
Все на высшем уровне! Хотелось бы пожелать побольше семинаров с сегодняшним лектором!

Устинова Е.В., «Международный аэропорт Шереметьево»
Отличный семинар «Доходы, расходы» в исполнении Т. Л. Крутяковой. Есть ответы на все интересующие вопросы, легкая подача материала, замечательный лектор!

Предварительная регистрация
+7 (495) 730-62-72 seminars@aefk.ru
— Обязательные для заполнения поля
СПС КонсультантПлюс
Являюсь клиентом "ТЛС-ГРУП"
Откуда вы о нас узнали
Защита от автоматических сообщений