НДС, налог на прибыль и налог на имущество: отчетность за 2016 год и все нововведения 2017 года

Часть № 1 НДС

• НДС: что изменилось в законодательстве в 2016-2017 годах. Готовимся к сдаче декларации по НДС за I квартал 2017 года по новой форме. Уточнение правил ведения книг покупок, продаж и журнала учета счетов-фактур в 2017 году. Самые важные вопросы практики исчисления.
• Обновление законодательной базы по НДС: Новое в администрировании НДС. Новые освобождения и требования. Уточнение правил ведения книг покупок, продаж, журнала учета счетов-фактур. Расширение перечня услуг, облагаемых по ставке 0%. Что меняется для экспортеров не сырьевых товаров. Особенности обложения интернет-услуг и др.
• На что необходимо обратить особое внимание при расчете НДС в 2017 году.
• Декларация по НДС с изменениями с 2017 года: Отчетность за I квартал по измененной форме и новое в правилах ведения журналов учета счетов-фактур, книг покупок и продаж. Нюансы указания кодов видов операций. Особенности отражения отдельных хозяйственных операций в книгах покупок и продаж, в журнале учета счетов-фактур. Что нужно учесть при формировании уточненной декларации, когда ее подавать не нужно. Обзор характерных ошибок, которые выявляют налоговики при проверке декларации.
• Изменения в форме счета-фактуры и требования к их оформлению (в т.ч. по корректировочным счетам-фактурам): Корректировочные и исправленные счета-фактуры (в т. ч. в электронном виде). Счета-фактуры при посреднических операциях и утверждение правил формирования счетов-фактур экспедиторами.
• Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС: Вычет входного НДС частично. Период вычета, основания и документы. В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете. Спорные ситуации, когда НДС можно заявить к вычету. НДС с авансов. НДС по объектам ОС, принимаемым к учету. Новые основания для обложения "законных процентов". Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов, НДС при экспорте-импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС. Порядок подтверждения ставки 0% и возмещения НДС и пр. Расширение возможностей для ускоренного возмещения налога и новые требования к банковской гарантии.
• Восстановление НДС: Новые обязанности по восстановлению налога с 2017 года. Случаи, когда НДС восстанавливать не надо, и особенности восстановления НДС.
• НДС в учетной политике для целей налогообложения, раздельный учет и трудности применения «правила 5%».
• Налоговые проверки полноты исчисления и своевременности уплаты НДС: анализ спорных ситуаций: Что требуют налоговые органы, их права. Как дать пояснения (представить документы).
• Судебная практика по НДС - на что обратить внимание.
• Ответы на вопросы.

Часть № 2 Налог на прибыль и налог на имущество

• Налог на прибыль (новое в методологии и практике исчисления в 2017 году): Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль: разъяснения эксперта. Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль. Амортизируемое имущество в налоговом учете. Сложные вопросы признания расхода по амортизируемому имуществу. Порядок признания в расходах имущества, не относимого к амортизируемому (стоимостью менее 100 тыс. руб.). Особенности учета в целях налогообложения прибыли: доходов по длительным договорам, процентов по займам (кредитам); курсовых и суммовых разниц. Порядок определения налоговой базы по операциям с ценными бумагами. Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.). Сложные вопросы налогового учета убытков: операции, по которым убытки учитываются в особом порядке (уступка права требования, продажа основных средств); учет убытков прошлых лет, перенос на следующие периоды. Исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете (ПБУ 22/2010, нормы п. 1 ст. 54 НК РФ). Учет расходов и необоснованная налоговая выгода. Арбитражная практика по спорным вопросам налогообложения прибыли.

• Налог на имущество организаций (методология и практика исчисления): Новеллы гл. 30 НК РФ: экспертный обзор. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты налога на имущество организаций: правовое значение. Понятие движимого и недвижимого имущества по ГК РФ. Общие принципы налогообложения движимого и недвижимого имущества. Раздельный учет движимого имущества. Переход к кадастровой оценке отдельных видов недвижимого имущества для целей определения налоговой базы по налогу на имущество организаций. Расчет авансовых платежей по налогу на имущество организаций. Спорные вопросы исчисления налога на имущество организаций: арбитражная практика. 

Автор и ведущий: Рабинович Альмин Моисеевич

Стоимость

21 000 ₽*10 500 ₽

(НДС не облагается)

В стоимость входит: обучение на семинаре, методические материалы, обед, кофе-паузы

* Стоимость для Клиентов «ТЛС-ГРУП»

Сертификаты

Сертификат АЭФ-КОНСАЛТ

Сертификат ИПБР для клиентов