НДС и налог на прибыль: разбор нововведений 2021 года

22 октября 2021
Пятница
Хит Бизнес-практикум Б Р
Стоимость
19 000 ₽*9 500 ₽
Хит Бизнес-практикум Б Р
+7 (495) 730-62-72 seminars@aefk.ru
Программа
Даты и время проведения: 22 октября 2021 года, 10:00 ­- 16:00

Программа Бизнес-практикума:

Ø Налог на прибыль.

  • Разбор нововведений 2021 года: амортизация после реконструкции, модернизации; расходы на НИОКР; убытки прошлых лет; уплата авансовых платежей и др.
  • Отдельные вопросы формирования налоговой базы, разбор типичных ошибок: доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем; экономическое обоснование и документальное подтверждение расходов, требования ст.252 НК РФ, новый ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»; расходы, связанные с амортизируемым имуществом (амортизационная премия, понижающие и повышающие коэффициенты, приостановка начисления амортизации); создание резервов – плюсы и минусы.
  • Несвоевременное признание доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов, исправление выявленных ошибок.
  • Применение норм ст.54 НК РФ с учетом позиции ВС РФ.

Ø НДС.

  • Разбор нововведений 2021 года, включая летние изменения в НК РФ: порядок применения налогового освобождения при реализации прав на ПО; новые правила применения вычетов и раздельного учета при реализации прав на ПО иностранным покупателям; исполнение обязанностей налогового агента по НДС, новые правила с 01.10.2021; новая форма счета-фактуры, переход на ЭДО в связи с внедрением национальной системы прослеживаемости товаров; освобождение от НДС услуг общепита.
  • Списание имущества с баланса, новые судебные решения.
  • Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.
  • Исправленные и корректировочные счета-фактуры: правила применения и отражения в книгах покупок и продаж.
  • Новая форма счета-фактуры и УПД: новые правила выставления счетов-фактур с 01.07.21 в связи с внедрением прослеживаемости товаров.

Ø Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ.

  • Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
  • Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
  • Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
  • Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.
  • Налоговая реконструкция и изменение подхода налоговых органов в свете мартовского письма ФНС.

Ø Ответы на вопросы. 


Стоимость WEB-трансляции – 17 100 / 8 550* рублей



Крутякова Татьяна Леонидовна
Автор и ведущий: Крутякова Татьяна Леонидовна
Стоимость
19 000 ₽*9 500 ₽
(НДС не облагается)
В стоимость входит: обучение на семинаре, методические материалы, обед, кофе-паузы
* Стоимость для Клиентов «ТЛС-ГРУП»
Лектор
Крутякова Татьяна ЛеонидовнаКрутякова Татьяна Леонидовна
Независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.
Предварительная регистрация
+7 (495) 730-62-72 seminars@aefk.ru
— Обязательные для заполнения поля
СПС КонсультантПлюс
Являюсь клиентом "ТЛС-ГРУП"
Откуда вы о нас узнали
Защита от автоматических сообщений