Договор глазами бухгалтера: выявляем налоговые риски
31 мая 2022
Вторник
Эксклюзив Бизнес-практикум
Б
Р
Стоимость
19 000 ₽*9 500 ₽
Эксклюзив Бизнес-практикум
Б
Р
+7 (495) 730-62-72 seminars@aefk.ru
Программа
Дата и время проведения: 31 мая 2022 года, 10:00 - 15:00
Программа Бизнес-практикума:
- Изменения законодательства и правоприменительной практики по налогообложению и налоговому контролю на 2022 год.
- НДС: практика исчисления и уплаты, сложные ситуации. Новые разъяснения Минфина и ФНС РФ по вопросам исчисления и уплаты НДС. Порядок формирования налоговой базы – сложные ситуации (условные единицы; премии, скидки, бонусы покупателям; уступка права требования; безвозмездная передача (подарки сотрудникам и контрагентам, в т.ч. в рамках деловых мероприятий; питание для сотрудников и клиентов, в т.ч. без персонификации; неотделимые улучшения арендованного имущества; рекламные акции и раздача рекламных товаров (материалов); списание имущества с баланса (недостачи, хищения, порчи, аварии и другие ситуации). Момент определения налоговой базы (определение момента отгрузки товаров, в т.ч по договорам с особым переходом права собственности; определение момента отгрузки при реализации работ, услуг; налогообложение авансов и предоплат). Требования к счетам-фактурам (переход на электронный документооборот в связи с внедрением системы прослеживаемости товаров; критичные и некритичные ошибки в оформлении счетов-фактур; корректировочные счета-фактуры; различия между исправлениями и корректировками; исправленные счета-фактуры; отражение корректировочных и исправленных счетов-фактур в книгах покупок и продаж; оформление счетов-фактур при возврате товаров). Вычеты (в каком периоде можно воспользоваться вычетом (разные правила для разных видов вычетов); исчисление трехлетнего периода при применении п. 1.1 ст. 172 НК РФ (вычет входного НДС по приобретённым товарам, работам, услугам) с учётом позиции ВС РФ; применение вычетов в отдельных ситуациях (командировочные расходы, приобретение основных средств, строительство, налоговые агенты, наличные расчёты, получение бюджетных средств и пр.). Ведение раздельного учёта входного НДС при осуществлении операций, облагаемых и необлагаемых НДС (раздельный учёт затрат, формирование учётной политики; применение правила 5%; определение пропорции для расчёта суммы НДС, принимаемой к вычету; заполнение раздела 7 декларации по НДС; особенности при реализации работ, услуг не на территории РФ, а также при осуществлении операций по передаче прав на программное обеспечение). Восстановление сумм НДС, ранее заявленных к вычету. Особые правила восстановления НДС по объектам недвижимости, включая расходы на их реконструкцию. Исполнение обязанностей налогового агента (аренда госимущества; работа с иностранными контрагентами, определение места реализации работ (услуг); приобретение электронных и иных услуг у иностранных контрагентов, вставших и не вставших на налоговый учёт в РФ, с учётом изменений, внесённых в ст. 161 НК РФ (с 01.10.2021 г.).
- Налог на прибыль: обновления законодательства, сложные ситуации. Обновление законодательной базы по налогу на прибыль. Инструктивные и разъясняющие письма Минфина и ФНС РФ. Требования к документальному оформлению расходов для целей исчисления налога на прибыль. Экономически обоснованные расходы: на что обратить внимание. Порядок признания доходов (реализация товаров (в т.ч. недвижимости); реализация работ (услуг), в т.ч. по длительным договорам; внереализационные доходы). Признание расходов (общие принципы признания расходов (ст. 252 НК РФ). Деление расходов на прямые и косвенные; признание отдельных видов прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.); внереализационные расходы (безнадёжные долги, проценты по займам и кредитам); порядок признания в расходах стоимости имущества, не признаваемого амортизируемым; расходы на премии: на что обратить внимание). Учёт убытков, убытки, которые признаются в особом порядке. Резервы по сомнительным долгам, на отпуска, на выплату вознаграждений по итогам года. Признание доходов и расходов прошлых лет, применение норм ст. 54 НК РФ (обзор конкретных ситуаций со ссылками на разъяснения Минфина и ФНС РФ). Практика применения ст. 54.1 НК РФ к расходам по налогу на прибыль (обзор ситуаций с разъяснениями).
- Налог на имущество организаций, последние изменения. Проблемные вопросы разграничения движимого и недвижимого имущества. Судебная практика (недвижимое имущество в ГК РФ; высшие судебные инстанции о критериях отнесения имущества к недвижимому). Сложные вопросы налогообложения недвижимого имущества в разъяснениях Минфина и ФНС (объекты недвижимости, учитываемые не на сч.01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество); неотделимые улучшения арендованного имущества). Новые формы отчётности по налогу на имущество и порядок их представления.
- Спецрежимы (УСН, ПСН, НПД) и субъекты МСП. Последние изменения в спецрежимах. Льготный тариф страховых взносов для субъектов МСП.
- Ответы на вопросы.
Стоимость WEB-трансляции – 15 200 / 7 600* рублей
Стоимость
19 000 ₽*9 500 ₽
(НДС не облагается)
В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы
* Стоимость для Клиентов «ТЛС-ГРУП»
Сертификаты
Сертификат АЭФ-КОНСАЛТ
Отзывы
Алексеева Л.В. «Хоспитэлити групп Бородино»
Очень полезный семинар, очень много нового узнала для дальнейшего использования в работе! Большое спасибо лектору и организатором!
Аблязова К.М. «НСПК»
Раскрыты многие актуальные вопросы по налогообложению. Лектор дает информацию в доступной, понятной форме.
Макарова С.К. «НЭТВЭЙ»
Очень четкое, конкретное разъяснение по каждому вопросу, за которыми стоят большие знания. Давно не слышала таких семинаров, доступно разъяснены сложные проблемы.
Якименко И.В. «Авиаметтелеком Росгидромета»
Огромное спасибо организаторам и докладчику за семинар, тема раскрыта полностью и очень доступно!
Пигалева Т.Н., главный бухгалтер «МКД Сервис»
Впечатление отличное, лектор замечательный, интересно, полезно.