ПБУ 18/02 и расчёты по налогу на прибыль: как обеспечить взаимосвязь бухгалтерского и налогового учетов

16 декабря 2016
Пятница
Мастер-класс Б
Стоимость
11 000 ₽*5 500 ₽
Мастер-класс Б
+7 (495) 737-49-49 seminars@aefk.ru
Программа
  • Изменения по налогу на прибыль: Отмена суммовых разниц. Увеличение лимита стоимости амортизируемого имущества. Новые правила уплаты авансовых платежей по налогу на прибыль. Новая форма декларации по налогу на прибыль. Удержание налога с дивидендов – новые ставки с 2017 года. Зачет торгового сбора при уплате налога на прибыль. Налоговый учет процентов по долговым обязательствам. Изменение предельных значений процентов по долговым обязательствам. Отмена ст.40 НК и контроль за ценами.  Агентирование по налогу на прибыль. Новая налоговая декларации по налогу на прибыль с 2017 года и многое другое.
  • ПБУ 18/02 «учет расчетов по налогу на прибыль»: Возникновение постоянных и временных разниц, отражение в учете. Взаимосвязь бухгалтерской и налоговой прибыли. Сквозной числовой пример по расчету текущего налога на прибыль. Особенности отражения налоговых активов и обязательств в отчетности.
  • Разницы, возникающие при учете основных средств: Из-за различий в оценке по правилам бухгалтерского и налогового учета (на примерах строительства объекта хозяйственным способом, отражения суммовых разниц, переоценки основных средств). При ремонте основных средств (порядок расчета резервов на предстоящий ремонт в бухгалтерском и налоговом учете, разницы, возникающие при учете расходов будущих периодов в бухгалтерском учете). При выбытии основных средств (распределение убытка от продажи, отражение результатов от прочего выбытия).
  • Разницы, возникающие при учете материалов и товаров в связи с различиями формирования их стоимости в бухгалтерском и налоговом учете: Примеры по учету материалов для ремонтных работ; по формированию внешнеторговой стоимости импортных товаров; по учету спецодежды. Возможность применения счета 97 в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Перенос убытков на будущее в налоговом учете. Числовые примеры.
  • Порядок распределения в налоговом учете доходов и косвенных расходов по работам долгосрочного характера (строительным, научным, проектным).
  • Правила принятия убытка цедента по договору цессии в налоговом учете.
  • Порядок учета доходов в налоговом учете.
  • Критерии для признания расходов в целях исчисления налога на прибыль.
  • Деление расходов на прямые и косвенные. порядок определения НЗП при производстве товаров, выполнении работ, в торговле.
  • Особенности налогообложения при наличии обособленных подразделений.
  • Учет скидок, в том числе сетевых, в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Списание безнадежных долгов.
  • Беспроцентные займы и финансовая помощь от учредителя.
  • Проблемы аренды и лизинга.
  • ПБУ 22 и ст.54 НК РФ – исправление ошибок в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Ответы на вопросы.
Медведева Марина Владимировна
Автор и ведущий: Медведева Марина Владимировна
Стоимость
11 000 ₽*5 500 ₽
(НДС не облагается)
В стоимость входит: обучение на семинаре, методические материалы, обед, кофе-паузы
* Стоимость для Клиентов «ТЛС-ГРУП»

Сертификаты

Дополнительная информация

  1. Гарантируем ответ лектора на вопрос, который Вы заранее отправите по email или по факсу за три дня до мероприятия.
  2. По окончании семинара экспертами «ТЛС-ГРУП» возможно предоставление платных устных консультаций по вопросам законодательства и права.
Лектор
Медведева Марина ВладимировнаМедведева Марина Владимировна
Лицензированный профессиональный аудитор, консультант ряда крупных аудиторских компаний и ВУЗов, имеет многолетний опыт преподавательской и консультационной работы в области бухгалтерского учета и налогообложения, автор образовательных программ и методических пособий по бухгалтерскому учету, налогообложению и аудиту для профессиональных бухгалтеров, к.э.н.
Отзывы

Маврина М.С. «ПБМ (БЕЛАЯ ДАЧА)»
Отличный семинар! Марину Владимировну слушать – одно удовольствие. Побольше таких лекторов и универсальных семинаров, где затрагивается много актуальных тем.

Богач Е.Е. «Авара Эккаунтинг»
Очень информативный семинар. Прекрасный лектор. Побольше Вам клиентов и интересных тем. Спасибо!

Степанова С.С. «М. Видио»
Медведева Марина Владимировна – очень хороший лектор! Все очень понравилось, тема раскрыта полностью! Всем коллегам буду Вас рекомендовать. Спасибо большое, очень интересно!

Руденко Н.Н. «Стройинжиниринг СМ»
Семинар очень хорошо организован. Докладчик очень профессионален. В этот раз, как и ранее, Вы подтвердили высокий уровень проведения семинаров.

Захаренко Н.В., бухгалтер по зарплате «Агрофирмы Пирогово»
Организаторам семинара и Марине Владимировне большая благодарность. Все на высоте! Спасибо всем большое!

Демьянкова С.В., «ИНТЕР»
Очень познавательное мероприятие «НДС и налог на прибыль». Спасибо! Много полезной информации, хороший дополнительный материал.

Предварительная регистрация
+7 (495) 737-49-49 seminars@aefk.ru
— Обязательные для заполнения поля
СПС КонсультантПлюс
Являюсь клиентом "ТЛС-ГРУП"
Откуда вы о нас узнали
Защита от автоматических сообщений