Контрагент, открой личико: все о способах проверки контрагента на налоговые риски
Новый взгляд налоговых органов на обоснованность и добросовестность при выборе контрагента. Выбор контрагента и обоснованность получения налоговых выгод (с учетом положений ст. 54.1 НК РФ, судебной практики и позиции налоговых органов). Новая доминанта: личная ответственность должностного лица за выбор контрагента и виновная осведомленность при работе с контрагентами, имеющими высокие налоговые риски. - Взаимозависимые, подконтрольные контрагенты: риски отказа в налоговой выгоде очень высоки. Как доказать, что такие сделки не направлены на неуплату налогов? Установление факта подконтрольности. Взыскание недоимки по налогам налогоплательщика с его подконтрольных лиц.
- Не взаимозависимый контрагент. Что можно узнать о контрагенте из открытых источников? Как создать полноценное досье контрагента, не обращаясь к нему? Почему нельзя ограничиваться «готовыми решениями»? Как оценить степень налогового риска, присущую контрагенту, по данным ФНС? Оценка вовлеченности контрагента в проверки, проводимые различными органами. Оценка вовлеченности контрагента в судебные разбирательства. Оценка полноты и достоверности данных о контрагенте и его деятельности на ресурсах, где размещение такой информации обязательно. Как верно сделать выводы из полученных данных? Как верно задокументировать добытые сведения, чтоб они стали надлежащим доказательством проявленной осмотрительности?
- Как избежать обвинений в участии в налоговых схемах? Что для налоговых органов является маркерами таких схем? Каких условий сделок лучше сторониться? Примеры наиболее распространенных налоговых схем, о которых знают проверяющие и способов их выявления.
- В каких проявлениях налоговые органы видят умышленные действия налогоплательщика и его должностных лиц при выборе ненадлежащего контрагента? Осознанный выбор ненадлежащего контрагента, заключение мнимых и притворных сделок, злоупотребление правом – способы выявления налоговыми органами нарушений (преступных деяний) и их квалификация.
- Последствия неосмотрительности и недобросовестности. Ответственность должностных лиц (руководителя организации, главбуха), ответственность контролирующего организацию лица. Взыскание налоговых задолженностей организации и причиненного фирме и государству ущерба с контролирующих и взаимозависимых лиц.
- Ответы на вопросы.
Сертификаты
Климова Марина Аркадьевна
Климова Марина Аркадьевна
Независимый консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения, автор многочисленных книг и статей, доцент, к.э.н.Токарева Е.Г. «Истар»
Спасибо! Прекрасно организованный семинар! Обязательно буду посещать Ваши семинары и в дальнейшем.
Кузнецова А.Я. «Развитие»
Спасибо за информативный семинар. Большое количество полезной информации в раздаточном материале.
Елисеева Н.А. ГУ Инженерная служба района Куркино
Прекрасный раздаточный материал! Хотелось бы чаще посещать семинары с примерами формирования учетной политики.
Осипова М.С. «Саламандер в России»
Осталась полностью довольна семинаром, узнала много нового! Прошу Вас проводить как можно больше таких семинаров.
Шальнева Е.А. «ОКНА ДОМКОМ»
Очень жизненно и поучительно. Получила много полезной и важной информации и кучу положительных эмоций! Спасибо Вам за то что Вы есть! Успехов и процветания Вам!
Большакова Н.К. «Транс АЗС»
Очень понравилось! Если будете приглашать на такие семинары буду стараться найти время, чтобы посетить все!
Пяткова Л.Г. «ЖИЛРЕСУРС»
Впечатления самые лучшие. Замечательно раскрыта тема семинара. Доступно и понятно разъяснены сложные вопросы в налогообложении.
Пестрикова Н.В., «ВК Комфорт»
Очень хорошая организация мероприятий! Посещаю уже несколько лет, и нет желания сменить компанию-организатора. Отличная работа с клиентами Елены Антоновой. Отличная подача материала лекторов. Очень приятные кофе-паузы и обеды: вкусно едим и есть возможность дополнительного общения с коллегами.